기업보험 컨설팅(경영인정기보험 클로징)

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경영인 정기보험으로 시작하는 완벽한 가업 승계 준비

오늘은 기업보험 컨설팅 경영인 정기보험 좀 알아볼게요 이번에는 좀 세법적인 측면하고 클로징을 그 좀 승계로드맵 가업 승계 로드맵에 맞춰서 경영인 정기보험을 좀 어떻게 적용하면 좋을까이 부분에 대해서 우리 구독자 여러분들과 함께 공유하는 시간을 가져보도록 하겠습니다 자 시작하겠습니다 자 경영인 정기 모험 많이 파시죠 상품이 뭐 그 회사마다 다르니까 어떤 상품이 좋다 뭐 이렇게 말씀드리는 건 제가 뭐 드릴 말씀이 아닌 거 같고 저는 이제 S4 상품만 거의 판매를 하니까 저는 의미가 있어요 상품을 파는 나름대로의 노하우를 가지고 있으니까 그래서 일부는 S4 상품의 적용되는 내용들이 있습니다 그거는 좀 이해를 해 주셔야 돼요 그 나중에 이제 설명 다시 드리겠지만 정립 전환 부분에서 그러니까 정립 전환이 되는 회사도 있고 뭐 연금전환이든 회사도 있고 그런 차이가 있죠 그건 알아두시고 시작할게요 일단 경인정기보험은 4가지 측면에서 접근하셔야 돼요 여기 적어놓은 대로 영어로 일부러 만나게 0으로 적어 놓은 거예요 일부러 적은 거예요 CEO 계란 테스트 도장자산 개념에서 접근하시고 그 다음에 이제 c와 서브란스페이 퇴직금 인해리턴스택스 상속세 준비되어먼트 은퇴자산요 4가지를 잘 활용하면이 경영인정기보험을 잘 활용하면이 4가지의 어느 정도 이렇게 기반 밑은 깔아줄 수 있는 상품이라는 거죠 그 부분에서 접근하시라고 제가이 제안서 표지에 CEO 개런티에스 ceospay inheritactx 리타이어먼트 OS 발음이 구려 이렇게 세워 놨습니다 자 시작해 보겠습니다 자 우리가 대표님들 만나서 여러분들 퇴직금 지원 준비하세요 많이 하잖아요 그렇죠 퇴직금 제원 준비를 위해서 경영인정기보험 괜찮습니다 이렇게 얘기하는데 자꾸 이쪽 봐야 되는데 뭐 어떻게 준비할 것이냐 대표님들 입장행과 우리 입장을 완전히 다르죠 우리는 뭐 경연정기보험으로 준비하시는게 좋습니다 좋습니다 좋습니다 강조하지만 대표님 입장에서 보험 상품이라는 것은 유동성이 막히는 거예요 어찌 보면 당장에 그렇죠 당장의 유동성이 막히고 비용이 들어가잖아요 그런 측면에서 좀 고민스러우실 수 있는 거예요 그렇지만 영업을 하는 우리 입장에서는 잘 지켜보시고 대표님들하고 얘기를 나눠줘야 돼요 과연 어떤 것이 유리한 것이냐 한번 생각해 보시면 자 세 가지 정도에서 우리가 경인정기보험 준비할 수 있습니다 하나는 뭐냐 예적금 활용하는 거죠 빨간색으로 해야 되겠네요 여기가 파란색이니까 자 예적금 차원에서 예적금 차원에서 그럼 적금하는 방법 그 다음에 우리가 흔히 얘기하는 퇴직연금이 있을 거고 다음 장에 나오는 경영인 정기보험이 있을 거란 말이에요 자 여적금은 법인 왜냐하면 퇴직금이라는 건 법인에서 준비해야 되니까 별도의 법인 통장을 만들어서 이거는 대표님 퇴직금입니다 하고 준비하시면 되겠죠 뭐 이게 안 될 일은 없잖아 그렇죠 되잖아요 근데 이게 퇴직금 통장입니다라고 얘기한다고 해서 이게 뭐 당국에서 퇴직금이야 해가지고 법인세 절세를 해주느냐 안 해준다는 거죠 일단 효과 없다 그러면 통장에 돈을 쌓이는만큼 뭐가 돼요 현금자산인 누적이 된다는 건 현금성 자산이 누적이 된다 즉 현금성 자산이 누적이 된다는 건 잉여금이 누적이 된다 결국 잉여금이 누적이 된다라는 건 나중에 이제 세금을 많이 내야 된다 대표적인 세금이 만약에 청산해야 되겠다 그러면 청산소득세 내실 거고 주식 양도하는 양도세 증여세 상속세 어쨌든 예적금으로 활용하면 세금을 과중하는 세금을 가중하는 효과가 있을 것이다 효과라기보다는 그런 어떤 좀 불편한 점이 있을 것이다 그렇죠 장점은 이거죠 언제든지 돈을 뺏을 수 있잖아요 예적금이니까 비상자금 활용하는 데는 장점이죠 이거야 뭐 현금 유동성 측면에서는 최고죠 유동성은 뭐 거의 최고란 말이에요 문제는 뭐냐 유동성이 많다라는 것은 자금이 빠진다 이거죠 정립하기가 어렵다 그래서 재원 준비가 어려운 거예요 이게 이제 은행 예적금의 단점이죠 그 다음에 이제 경영행정기보험에는 가지고 있는 보장자산 없다 그냥 정립된만큼만 그냥 어떤 현금지원을 쓸 수 있는 용도가 정립이 된다 쓸 수 있다 뭐이 정도인 거예요 퇴직연금은 일단 중요한 건 뭐냐면 정관 배수에 맞게 가입 설정 관리해야 되는데 제가 우리가 뭐 우리 구독자 여러분들도 그러시겠지만 대부분 그냥 대표님 퇴직금 일배수에 맞춰서 연금 가입을 하시는 경우가 훨씬 많습니다 뭐 EBS 3배 사는 경우도 종종 봤지만 대부분 그냥 1배수로 가입하시는 경우가 많아요 어쨌든 퇴직연금은 정관 배수에 맞게 가입한다 비용 처리가 가능하죠 퇴직연금 가능하면 즉시 가능한 거고 일단 외부 유출되니까 회사의 돈이 쌓이는게 아니잖아요 회사의 자산이 쌓여 있는게 아니고 외부 유출되면서 비용 처리가 되니까 비용 처리가 된다는 건 뭐예요 잉여금의 감소하는 거죠 그렇죠 그리고 퇴직연금은 나중에 이제 연금으로 수령하게 되면 연금 소득세라는 걸 내야 돼요 그렇죠 3.3에서 5.5% 그 다음에 유동성이 없죠 퇴직연금이라는 건 이제 유출되는 순간 퇴직연금 기관에 맡기는 순간 이건 대표님 개인 퇴직자산이 되는 거예요 그래서 CEO 개인 소유자산이 된다는 거죠 결국은 여적금을 활용할 것이냐 아니면 퇴직연금을 활용할 것이냐 어떻게 활용해야 될까요 이건 뭐 대표님 마음이죠 사실은 대표님 마음이지만 과연 어떤게 유리할 것이냐 한번 생각해 볼 필요가 있겠죠 다음장 그럼 경영인 정규보험 이건 중요한 거는 이거예요 납입 적정성 이게 뭐냐면 뒤에서 설명 드릴 건데 회사의 매출액 뭐 영업이 혹은 뭐 당기순이 그 모델에 엄청나게 과하게 경영인 정기보험을 가입해서 비용을 딴다고 하면 과연 채무당국이 그 비용 전체를 인정해 줄 것이냐라는 고민 그죠 그 고민 하나 그 다음에 업무 관련 여부 그래서 이제 주주총회 의사로 등을 통해 가지고 가입 내역에 정당성을 확보하는 것도 의미가 있다 얘기를 드리고 싶어요 자 일단 보험료 계정으로 비용 처리가 가능하죠 보험료 계정으로 평소에 가능하다 역시 유출되는 거잖아요 외부기관의 유출이 돼서 미래 세금이 감소해요이 잉여금이 감소하죠 당연하죠 퇴직연구가 똑같아요 사용할 수 있는 시점 어떤 회사는 약관대출이 되기도 하고 또 어떤 회사는 중도 인출이 되기도 하고 뭐 그러니까 이제 회사에 어느 정도 일정 금액에 좀 정립이 되면은 뭐 어떤 유동성 측면에서 아까 그 예적금보다야 예적금보다 유동성이 많이 부족하지만 활용할 수 있는 장점도 있겠죠 중요한 건 이거예요 그렇죠 고액의 보장 금액 아까 개런티에셋 턱은 상속세 이런 부분에 대해서 준비할 수 있으니까 리스크 대비 자금으로는 정말 유용하다 항상 말씀드리는데 여러분들 상속이라는 건 상속이라는 건 준비하는 거예요 준비하는 건데 어떻게 준비하느냐 어떻게 준비하느냐 잘 생각해 보세요 상속은 미래 대비인 거예요 미래에 상속세를 납입할 때인데 중요한 건 우리가 뭐냐면 그 when 언제 이걸 우리가 몰라 아무도 몰라 아무도 모르니까 상속세 준비는 즉시 해야 되는 거예요 사실 즉시 해야 되는 건데 마치 모든 사람이 그렇잖아요 내가 내가 죽긴 해주고 이런 것 때문에 뭐 어떤 시간을 좀 이렇게 멀리 두는 경향이 있지만 상속세는 절대 그런게 아니고 상속세 준비가 긴 기간에 걸쳐서 할 수 있다는 어떤 자신이 있고 그런 어떤 확실 100% 확실한다고 하면 굳이 상속세를 준비할 필요가 있겠느냐 중요하면 되지 그쵸 그렇기 때문에 상속세 준비에 키포인트는 뭐냐 이겁니다 즉시 이거는 파랑색으로 즉시해야 된다는게 중요한 거예요 그 즉시 측면에서 즉시 측면에서 일의 납입할 때 고액보장이라는 거예요 이게 중요한 거고 그 다음에 이제 만약에 이건 이런 거예요 퇴직연금 가입되었을 때 정관의 배출 확인하고 규모를 조정해서 경영인정이 몸을 가입할 수 있다이 얘기는 1배수 가입돼 있다고 하면 정관에 2배수이거나 3배수이면 2배수이거나 3배일 수 있으면요 차액 배수만큼 가입하면 된다 이런 개념으로 대표님한테 얘기하시고 자 종종 이런 그 오해를 하고 계신 분들이 계신데 아직도 세법에서 2배수로 바뀌었으니 퇴직금은 CEO 퇴직금은 2배수만 가져가면 된다 아니면 뭐 가져가는 것이 뭐 이렇게 뭐 세법의 정해진 어떤 규정이다 이렇게 그건 아니죠 여러분들 3배수 가져가도 되고 심지어 10배수 가져간다고 해서 세무사의 풀면 안 당하면 문제는 없어요 중요한 건 뭐냐요 배수까지 세법에서만요 배수까지는 퇴직 소득세를내는 것이고 그 이상으로 이렇게 추가되는 것들에 대해서는 근로소득세를내는 거잖아요 그렇죠 그러면 두 가지 측면에서 접근하면 돼요 돈의 시간 돈의 시간이라는게 뭐냐 돈은 즉시 지금 있는 돈이 가장 큰 돈이다 그러니까 지금 내가 월급을 예를 들면 퇴직금을 3배에서 받는 거보다 1배수 더 받는 것보다 100만원을 더 받는게 나중에 100만원 적립해서 1000만원 받는 거보다 유리할 것이다 이건 시간관념 근데 어떤 분은 이럴 수 있잖아요 나는 지금 돈이 많이 안 필요하니까 나중에 천만원 받을게 중요한 건 뭐예요 이때도 근로소득세 이때도 근로소득세라는 거예요 퇴직 소득을 벗어나는 배수의 퇴직금에 대해서 즉 퇴직금은 2배수 3배수 4배수 5배수 받아 간다 한들 그것은 정관 주주총회에서 정한 퇴직금 위임 규정에 적합하다면 문제 없다 단지 세금은 퇴직 소득세이냐 근로소득세이냐이 부분을 챙겨라 이거예요 퇴직 소득세가 당연히 발생하죠 당연히 세금 없이 가져갈 수는 없어요 최적소득세 한다 정리하자면 사장님들의 퇴직금을 준비하는 방법 뭐 이외에도 여러가지가 있겠지만 예를 들면 뭐 연금보험을 가입해서 정립형으로 할 수도 있고 종신보험 라이브 할 수도 있고 아니면 뭐 다른 뭐 금융상품이 알바 할 수도 있고 있지만 중요한 세 가지를 제가 얘기해 보면 뭐 예금으로 자꾸 예적금 가입하는 방법도 있을 것이고 합법적으로 그냥 퇴직연금에 가입하는 방법도 있을 것이고 합법적으로 경희정법이 불법이 아니니까 합법적으로 경영인 정기보험을 가입하는 것도 있을 것이다 그러면 어떤게 유리한 것이냐는 대표님이 판단하는게 좋을까요 아니면 우리가 얘기해서 경영인 정기보험이라는 상품 준비하게 만들어야 되는 것이 좋을까요 저는 경영인 정기보험을 가입하는게 대표님한테 훨씬 유리하다고 생각을 해요 왜 상속세 때문에 그렇고 기업의 리스크 자녀분 개런티에스 보장자산 왜냐하면 대표님이 급작스럽게 돌아가셨을 때 대비할 수 있는 현금자산을 갖고 있는 중소기업이 거의 없다는 겁니다 그렇기 때문에 현금성 보장자산을 확보하는 건 정말 종속기업 대표님들한테 중요하다이 부분을 우리 구독자 여러분들도 대표님들하고 얘기하실 때 강조해 주실 필요가 있다 이렇게 생각을 하고요 자 다음 자 요걸 표로 비교를 해보면 표로 비교해 보면 경영인 정기보험은 임원 그렇죠 퇴직연금 임직원 예금은 비교할 필요가 없으니까 법적 조건 뭐 경영정보법으로 가입해라 이건 없죠 퇴직연금은 의무가입인데 중요한 건 뭐냐면 가입 안 했다고 해서 어떤 특별한 제재가 있는 건 아니에요 가입 안 했다고 해서 특별한 제재가 있는 건 아니고 비용으로 처리 안 될 뿐이라는 거예요 퇴직금 추계획이 그 부분만 있는 것이고 취급기간은 정기보험이니까 보험사인 것이고 퇴직연금 취급인가 금융기관 은행 보험사 뭐 이런데 회사가 뭐 마음대로 가입할 수는 있지만 이게 아까도 여기는 적정성이라는 건 고려해야 된다 예를 들면 매출이 10억원인 회사가 뭐 예를 들면 당기순이익이 한 2억원 난다고 하는데 여기서 천만원 매월 천만원 연 1.2억원의 경영인 정기보험을 가입한다 이건 사실 좀 부담스럽다는 거예요 제 생각에는 제 생각입니다 개인적으로 임원 퇴직금 규정 범위에서 가입하면 되고 납입기간 뭐 이거 사실 저 경영인적이면 90세잖아요 대부분 하는 것이고 여기 중요한 거죠 고액의 사망 보장이 가능하다요 보장 요게 중요한 거죠 이거 별 세 개 그럼 별 다섯 개 세 개 아니고 별 5개 그렇죠 없다는 거죠 여러분들 없다 자그마 정도는 일단 피보험자가 즉 대표님이 사망하면 상속세 재원 개런티에셋 우리가 회사 운영자금 이런 것으로도 활용할 수 있다라는 거죠 적립전환이 가능하다는 장점이 있고 혹은 어떤 회사들은 연금 전환하는 회사도 있고 기간은 7년 보통 보통 7년인 것 같아요 10년도 있나 그건 제가 다른 회사 상품은 거의 손을 안대서 잘 안 봐요 그래서 제가 보는 회사는 7년 적립전환 후에 이제 중도 인출 가능하다는 거 퇴직금 재원이죠 자금할 정도라는 개념 자체가 중요한 건 얘는 법인이 소유하고 있는 거예요 법인돈이란 얘기고 퇴직연금은 나가는 순간 임직원 거예요 그렇죠 임직원 소유 개념인 거예요 나가는 순간 그쵸 적용 이유는 공시 비율이고 뭐 투자수익률이죠 보통 뭐 퇴직연금 대부분 처음 가입할 때 보면 원리금 보장용으로 많이 가입하다 보니까 일반적으로 어떤 투자 수익률이 좋지는 않아요 그렇죠 퇴직연금에 대해서는 좀 그 공격적으로 투자할 수 있도록 되어 있지가 않아요 굉장히 제한적이죠 왜냐하면 퇴직금을 보존하는 개념이 너무 강하니까 망하면 어떡하냐 이거죠 뭐 예를 들면 운용 잘못해 가지고 퇴직금 지원이 망해버리면이 퇴직연금 dc형 같은 경우에는 퇴직금 수령 대상자가 그 저기 뭐야 그 작은 운용에 대한 책임을 지니까 은행에서 예를 들면 잘못 관리하더라도 책임은 누가 예를 들면 내가 퇴직금 받는다고 하면 내가 책임을 져야 되잖아요 db형은 그렇지 않지만 그러니까 보수적인 운용을 하도록 대부분 규정이 되어 있어요 그래서 투자 수익률이 높지 않은게 또 퇴직연금의 단점 중 하나예요 자 다음장 표로 이렇게 비교해 보자면 표로 비교해 보자면 퇴직금 제원 되죠 투기자체조 경영전기보험 보장되죠 안 되죠 그렇죠 얘는 자 요거는 파란색으로 보라색으로 둘 다 돼 되고 안 되고 비용 처리 둘 다 돼 중도인출 정립전환으로 얘는 퇴직할 때 쓸 수 있는 거니까 퇴직할 때 내가 갖고 가는 거 퇴직금 수령자가 갖고 하는 거 상속세 중 당연히 보장이 되니까 상속세 지원 활용 가능하죠 불가하죠 비바스 혜택 개념은 사실상 경영이전기보험이 뭐이자 발생하려면 기간이 너무 오래 걸리니까 그렇죠 근데 뭐 해놨어요 별 의미는 없고 이건 이제 퇴직연금 연금소득세라는 걸 내야 되니까 아까도 말씀드렸듯이 3.3에서 5.5% 정도 주식 평가 영향이 당연히 경연정이 보험 있죠 얘도 있는데 약간 좀 세모라는 건 내년 줄어드는 얘는 이제 퇴직금 지급할 때 효과가 있으니까 그렇죠 수익률 뭐 공시 비율이고 이건 투자 수익률이고 이렇게 이제 이렇게 ox 표로도 간단하게 대표님들 보여주실 수 있도록 제가 이렇게 정리해 봤습니다 자 오늘 이제 메인이에요 메인 앞의 내용들은 우리 구독자 여러분들 다 아는 내용들을 좀 이렇게 리뷰하는 개념에서 좀 설명을 드렸고 메인 이겁니다 오늘 자 승계 로드맵과 경영인정기보험을 여러분들 여기서부터 주목 자 승계로드맵과 경영인정기보험을 자 제가 승계로드맵 했죠 지난 한 2 3주 전에 그 올려 드렸어요 10번 컨설팅에 그 내용이에요 보세요 자 승계를 시작한다 자 그럼이 시점이 지금 여러분들이 ceo를 만난 시점이잖아요 시점에서 기업자산같이 평가를 해야 될 거 아니에요 우리가 일반적으로는 법인의 경우는 이제 비상장 주식 가치가 될 것이고 개인사업자는 이제 순자산가치가 되겠죠 여기서 이제 비사업용 자산은 빠지면 되는 것이고 자 그런데 승계를 제가 말씀드렸잖아요 5년 이내에 후계자를 선정하자 그리고 특례활동을 정부에서 지원해주는 특례활용해서 어떤 걸 적용할 건지 검토해보고 10년 이내에 8일 것인지 아니면은 뭐 자식한테도 파는 곳 할 수 있어요 자식한테도 팔 수 있고 아니면 자석에 그냥 상속받을 수도 있고 증여받을 수도 있고 여러 가지 과정이 있는데 어쨌든 m&a 할 거냐 승계할 거냐 승계할 때는 가능하면 이렇게 가죠 어떻게 특례 활용을 하자 이런 개념이고 그 다음 순차적으로 실행을 하면 된다 이게 보통 기간이 오늘은 기관에서 보세요 시작하고 5년 이내에 10년 이내에 10년 이후에 자이 시점에이 시점 10년 이후가 되면 지금 창업주의 가업 승계대상 하시려고 하는 우리 대표님들의 퇴직 시점이 될 거라는 거잖아요 그렇죠 자 이거를 밑에는 제가 저기 승계 풀리는 설명드렸으니까 밑에나 읽어보시고 밑에요 밑에요 회사 현황이라고 써 있는요요 로드맵으로 요게 이제 경영인 정기보험 활용 플로우 혹은 타임라인 그러니까 여러분들 그 클로징 하시고 경영인 정기보험을 설명할 때 대표님의 승계 계획 상속계획 증여계획의 타임라인과 경영인 정기보험이라는 자 여기 보고 상품과 상품과의 타임라인을 맞춰서 맞춰서 대표님들하고 설명을 해야 아이 긴 시간이잖아요 7년 10년이 긴 시간 동안에이 상품의 효용에 대해서 효과적으로 설명해 드릴 수 있다 그래서 위에 승계로드맵의 어떤 그 테이블과 승계로드맵 테이블과 경인정기복 가입 타임라인 5년 뒤 7년 뒤 10년 뒤 그러면 예를 들면 여러분들 상품마다 다르겠지만 여기에 이렇게 꼬리를다는 것도 좋은 거예요 자 7년 뒤에 환급금이 예를 들면 5억 원이다 이게 해지 환급금이 금액을 달아주셔도 괜찮은 거예요 이렇게 표요 밑에 표 하나 더 만들면 되죠 테이블 하나 더 만들면 되겠죠 자 여기에 부정자산에서 사망보험금이 사보라고 할게요 사망보험금이 뭐 예를 들면 7억 원이다 자이 시점에 자산관리 검토 현황요 텍스트 플랜에이 시점에 상속세가 예를 들면 15억 원이다 그러면 여기서 7억원이 확보가 되고 개인자산 파악한게 여러분들이 있으면 더 좋겠지만 대표님이 준비하고 있는 자원이 예를 들면 뭐 7억원이다 그러면이 흐름상 1억원이 지금 시점에 1억원이 부족합니다 그러면 여기 차 상속세 차 마이너스 1억 이러한 형태로 현금 플로우도 적어 주실 수가 있는 거예요 그래서 요런 형태로 위에 여러분들이 만나서 승객 컨설팅을 하는 혹은 대표님들과 승계 로드맵을 작성하고 있다고 하면 승계 로드맵을 적어 주시고 그 밑에다가는 상품 로드맵을 적어 주시라는 거예요 상품 타임라인 로드맵 오 좋은데 그렇죠 자 이거 저기 문짝 특허 내야 되겠어 문자 특허 단어 특허 근데 금방 얘기 안 걸리죠 자 이렇게 얘기했나요 상품 타임라인 상품 타임 로드맵과 승계로드맵을 잘 결합시키면 자 여러분들 그러면이 기간을 보험료가 자 s사 경영인 정기보험 기준으로 7년 이후에 정립 전환하면 더 이상 보험료 납입을 안 해도 되고 10년 이후에 그러면요 기간 동안에 되는 해지환급금과 뭐를 비교할 수 있어요 여러분들 대표님의 퇴직금 규모를 비교해서이 정도면 적정합니다 맞습니다 이렇게 될 수도 있고 즉 아까 금방 설명드렸던 그 사망 보험금의 상속세 재원 효과 혹은 혹은 여러분들이 기업이이 기업이 6개월 평균 현금흐름 혹은 운전자금이 6개월 평균 운전자금이 한 달에 평균이니까 한 달에 1억 원씩 들어간다 그럼 6개월간은 대표님이 돌아가셨을 때 6개월간의 운전자금을 확보해주세요 6억원이잖아요 그렇죠이 6억 원을요 사망보험으로 확보하고도 1억 원이 남는다 이런 그림들을 그려서 승계로드맵과 경영인 정기보험의 타임라인을 맞춰서 설명을 해 가셔라이 얘기를 드리고 싶은 거예요 여러분들 그러면 여러분들이 경영행정기 보험 클로징 하실 때 조금 더 조금 더 나은 측면에서 클로징 하실 수 있을 것이다 이렇게 말씀드리는 거예요 자 보험료 납입 완료는 기간에 따라 정해 주시고 자 보세요 녹색으로 자 녹색으로 자 보세요요 기간 동안 자 보세요 여러분들 [음악] [음악] 통해 가지고 자산관리를 통해 가지고 자산이 원활하게 다 이전이 됐다 그러면 대표님의 뭐로 퇴직금을 가져가시면 됩니다 이거예요 그래서 퇴직금으로 쓰시면 되고이 경영인정기보험 7년 적립 후에 s사 같은 경우는 장점이 하나가 있어요 그것 때문에 내가 파는 건데 예를 들면 5억 원에 사망 보장금 사망보험금이 발생되던 상품이 7년 뒤에 정립 전환이 되면 한 2.5억원으로 줄어들 거예요 얘가 예전에 한 2년 전에 경인정기보험 그 주황색 표준인 거 있어요 거기 보시면 설명이 잘 돼 있어 한번 더 보세요 2호.5억원에 사망보험금이 줄어들지만 사망보험금 받을 수 있다는 큰 장점을 가지고 있어요 그래서 이런 부분들을 잘 활용해서 상품 타임라인 로드맵을 잘 작성해 주시면 여러분들이이 승계라는 건 긴 시간에 걸쳐서 하는 거잖아요 거기에 맞는 상품이 이런 경영인 정기보험이라는 상품입니다라고 대표님들한테 클로징을 진행을 해보시라는 겁니다 제가 상품 연구를 하다가 이런 생각이든 거예요 그래서 이런 형태로 클로징을 해 나가야 되겠다 그래서 저희 회사 팀장님들한테도 제가 지난주에요 내용을 가지고 강의를 했습니다 여러분들도 참조하세요 자 다음 장 자 그러면이 로드맵의 활용 모델을 한번 볼까요 자 빨강색으로 아 참 실없어 자 이런 회사가 있다고 해볼게요 자산이 10억원이고 부채가 5억원이고 당기순이익이 1.6억원이고 계산 편의상 이렇게 했어요 자본금이 1억원이고 현재 회사 가치를 계산해 보니까 12억 4천만원이에요 2회사에 상품 로드맵을 그려주는데 보세요 월 500만원을 납입을 해 볼게요 7년 시점에 95% 정도 적립이 된다고 해봅니다 자 그러면 이때 동안 정립되는 건 이제 법인세 2023년부터는 법인세율이 좀 낮아졌죠 그거 19% 적용하면 약 8,800만원에 세금 절감 효과가 있어요 자이 잉여금은 6천만원을 비용으로 인정됐으니까 6천만원이 줄어들겠죠 그럼 5년간 4.2억 납입 보험료만 감소하죠 자 요렇게 됐을 때 있잖아 여러분들 당기순이익이 현재 이동 6천인데 6천만원 빠지니까 당기순이 1억이겠죠 그러면 5년 뒤에 회사 가치는 이거 계산을 제가 해본 겁니다 약간 어바웃으로 8억원이고 자 보세요 보험을 가입하지 경영인정기보험을 가입하지 않았으면 1억 6천에 당기순이 지속적으로 발생할 것이다라고 가정한 거예요 가정을 한 거예요 이프 가정을 한 거예요 그런다 하면 회사 같은 12.4억원이다 근데 물론 더 올라가요 왜냐하면 자산도 올라가고 부채는 뭐 그냥 그대로 있다 그러면 잉여금이 올라갈테니까 그렇죠 더 올라갈 거예요 매년 6천만원씩 쌓이면 그러면 상속세율을 30%를 가정하면 경영인 정기보험을 가입하면 약 1.3억원에 상속세도 절감되는 효과가 있어요 여러분들 결국은 여러분들 100%가 안되네 이게 중요한게 아니고 법인세 절세율도 고려해보고 대표님의 비상장 주식 같이 하락에 의한 자 비상장 주식 가치가 떨어진 것만큼에 대한 상속세 절세 효과도 엄청나게 중요한 겁니다 이것까지 같이 설명을 해 드려야 되는 거예요 그리고 퇴직 시점에 퇴직금을 5억을 받아 간다 근데 이게 경영인 정기보험이 뭐 예를 들면 15년 오니까 뭐 100% 됐다고 하는 거예요 가정을 해 본 거예요 해지환급금이 100%이고 납입 보험료 정도 수준되는 100%이고요 정도 퇴직금이 5억원이면 퇴직소득세가 약 6,500만 원 정도 나와요 자 그럼 잉여금이 또 5억이 빠질 거잖아요 상속세 절세액이 제 얼굴이 가려서 안 보이시죠 2.3억원 정도 되실 거예요 여기 그래서 이렇게 말씀해 보세요 경영인전기보험은 가업 승계 로드맵과 시간을 같이 하면서 비용절감과 오탈자 비용절감과 상속세 절세를 알 수 있는 중소기업 ceo를 위한 유일한 보험금융상품입니다라고 엘리베이터 스패치를 한번 해 보시라는 거죠 이런 멘트들을 준비하고 있으시면 되는 겁니다 자 이해되시나요 이런 흐름이에요 비용처리는 간단히 설명 드릴게요 보험료 나이프 하면 차변에 500만원이 보험료 비용 어디서 돈이 나와요 보통 예금에서 돈이 나와요 이렇게 쓰니까 그렇죠 비용 처리하면 순자산 감소 비상장 주식 가치 감소 이게 감소되니까 상속세 중에서의 퇴직금 지급하면 예를 들면 자 이게 500만원씩 6억원이죠 10년이라고 가정하고 자 6억원이 들어왔어요 법인 통장으로 들어왔으니까 보험 수익 차비 잡히고 보통 자금 통장은 6억원 들어왔어요 퇴직금 지급합니다 비용으로 퇴직금 6억원 지급했고 어디서 지급해요 보통 예금에서 지급했어요 자 해약환급금을 입금 산입하죠 영업의 수익 입금산입 퇴직급여 송금 산입하니까 어떻게 돼요 또는 돈 입금산입이 꿀 송금산입제로 법인세 영향 없음 이해되시죠 단 대표에서 퇴직소득세 별도 계산해야 됩니다 다음 장 상속감자 제가 얘기했던 유상감자 상속감자 이런 개념이에요 대표이사가 죽었어요 사망보험금이 10억원이라고 가정을 하고 비상장 주식 가치가 25원이나 가정하고 추성 상속세는 10억원이고 10억원을 이익수가 보험을 법인에서 보험금 얼마를 수령해요 10억원 수령 맞죠 여러분들 맞지요 10억원 수령 주주평가해야죠 비상장 주식 평가했어요 그랬더니 씩 주식을 상속을 받아요 가정하고 자 자기 수직을 반만 팔아요 10억 원어치만 팔아요 소각시키고 의전 배당 아니죠 처분댁가 있고로 취득 금액이니까 유가족은 자 법인은 보험 수익 10억원 생겼지요이 돈을 받는 거죠 상황 보험금 자 유족에게 자기주식 처분해서 나갔죠 그러니까 법인은 돈돈 비용 아무 문제 없고 그냥 제로 없었던 일과 똑같은 자 보험이 보통예금으로 들어왔고 자기주식을 소화하면 소각 대가를 어디서 뺐을 때 패줘요 보통예금에서 빼 줘요 10억원 자 자기주고식 15권 날라갔어요 잉여금 줄었어요 이게 념이에요 자 요게 우리가 흔히 얘기하는 상속 감자라는 용어로 쓰는 그런 개념입니다 요거는 제가 제 10번 컨설팅의 상속감자가 있으니까 동영상이 있으니까 그거 참조하시면 이해가 더 쉬울 겁니다 자 다음 장 자 비용처리를 자 이게 중요한데 사업 연관성 증명 일단 보험사에서 손비 처리 내역 보내주는 거 꼭 챙기시고요 굉장히 중요합니다 만기전액 소멸된다는게 증명되어야 하니까 왜 우리 법인세법에는 만기 제로라야 뭐가요 비용처리됩니다 이런 개념이 있으니까 정당성 확보를 해라 그래서 [음악] 다 똑같은 얘기에요 업무 관련성이 뭐예요 이것이 운전자금 상속세 발생하면이 주식이 딴 놈들한테 넘어가는 이래버리면 회사가 망한다 회사를 지켜야 근로자를 지키고 경제 기여할 거 아니냐 이런 거예요 그렇죠 그런 형태로 적어 주시고 적정보험료는 제가 보기에는 요게 좋은 거 같아요 6개월 운전자금 확보 금액 대표이사 상속세를 보존하기 위해서 이거는 좀 안 맞는 거 같아 왜냐하면 상속세는 개인이 내야 되는 거잖아요 개인이 그래서 6개월간의 운전자금 물론 그렇게 했는데도 상속세로 쓸 수도 있는 거고 그건 어쩔 수 없고 뭐 매출의 몇 프로 영업이익의 몇 프로 이거는 뭐 여러분들이 활용하기 나름이니까 저는 6개월 운전자금 수준이 정도 그러면 회사 규모랑 거의 맞춰 가잖아요 예를 들면 한 달에 직원 급여 포함해서 1억 원 정도를 써요 6개월이면 6억 원이잖아 그러면 대표님 적어도 6억원 보장은 받아야 된다이 개념으로 말씀드려 주시는 거예요 그래서 오늘은 정형인 정기보험을 좀 새로운 시각에서 아까 제가 말씀드렸던 가업 승계 로드맵과 상품 타임라인 로드맵 상품 타임라인 로드맵 요거를 같이 설명을 하는 측면에서 경인정기보험을 대표님들과 상품 설명을 하고 이야기를 나눠 보셔라 이런 측면에서 설명을 좀 드렸습니다 강의 안내해 드리고 마무리하겠습니다 자 강의 안내할게요 저번에 저번에도 해드렸는데 한 번 더 자니 늦게 고치는군요 자 회계 기반 영업 강의를 합니다 재무제무 관리액을 기반으로 해서 2시간 2시간 하는데 총 한 30분 정도 절감 낼 수 있을 것 같아요 자 재무제표 읽기 재무비율 개선 컨설팅 이거는 예전에 그 저한테 회계 컨설팅 들으시면 한번 한 내용입니다 근데 본 내용을 다시 하는 이유는 좀 쉽게 리마인드 해드리는 부분도 있어요 그 다음에 세무조정 계산서를 이걸 완판 강의는 제가 이제 안 합니다 안방이나 반대 세력이 너무 많아 농담이고 이게 이제 제가 약속을 한게 있습니다 이거를 가르쳐 주신 우리 회계사님이 너만 나라라 조금 조금은 하는 건 관계없다 하셔서 안 하는 걸로 했고 그 다음에 절세 시뮬레이션 그러나 여러분들요 약식만 들으셔도 여러분들 영업하실 때 엄청 도움 되실 거예요 관리에게 제가 요즘 엄청나게 많이 생각하고 있는 중소요 위에 관리회계 여러분들이 가셔 가지고 말씀드릴 수 있는 수준 9월 4일 날 하겠습니다 아마 저희 회사에서 해야 될 것 같아요 왜냐하면 이날 5시부터 또 저희 회사에서 회계사 모시고 강의가 있어 가지고 그 다음에 강의는 일반 구독자 30만원 파트너 우리 멤버십 파트너님은 25만원 익스포트 멤버십은 20만원입니다 교재 중식 제공하고요 말일까지 말일까지 해주시면 될 것 같아요 신청은 신청은 여기로 해주십시오 자 하나만 더 말씀드리고 말씀드릴게요 이건 뭐 제가 적시하기는 그래서 저랑 파란색으로 저랑 같이 컨설팅 하실 컨설팅 영업을 하시고 싶으신 분 40대 여자분이든 남자분이든 관계없습니다 물론 저한테 연락 한번 주세요 같이 그러면 적정 수준의 뭐 1년 정도의 기본적인 어떤 페이 보장도 해드리고 제 업무를 좀 제가 이렇게 저도 이제 좀 준비를 해야 돼서 여러가지 준비를 할게 있어 가지고 영업을 좀 가르쳐 드리면서 저희 회사에서 같이 일하실 분을 한 분에서 두 분 정도 한 분에서 두 분 정도 혹시 구독자 여러분 중에 관심이 있으시면 제 이메일로요 이메일로 간단하게 이력서 보내주시면 제가 연락드리도록 하겠습니다 자 인사드리고 마무리하겠습니다 자 여러분들 CU 미래를 위한 금융상품은 성공적 가업 승계를 위해서 효율적인 상품으로 준비해야 됩니다 이거 잊지 마시고 소유권과 경영권 수 있는 달라요 가업성께서 컨설팅에서 가장 중요한 기업의 지속성 성장성 그리고 최선의 절제 플랜을 찾는 겁니다 여러분들 자 8월 마감 잘 하시고 강의 신청하실 분들은 좀 서둘러서 강의 신청해 주시면 감사하겠습니다 자 그러면 다음에 뵙도록 하겠습니다 수고하겠습니다

 

 

경영인 정기보험 개요

• 인사 및 주제 소개: 김성한 인사드리며, 이번 주제는 경영인 정기보험에 대한 10분 컨설팅이다.
• 목적: 경영인 정기보험의 세법적 측면과 클로징을 다루며, 가업 승계 로드맵에 맞춰 적용 방법을 공유할 예정이다.
• 상품 판매 경험: 발표자는 S4 상품을 주로 판매하며, 다른 상품에 대한 언급은 자제할 것이라고 설명한다.
• 상품의 다양성: 각 회사마다 제공하는 품이 다르므로, 어떤 상품이 좋다고 단정짓기 어렵다는 점을 강조한다.

세법적 측면과 클로징

• 세법적 접근: 경영인 정기보험을 세법적 측면에서 접근할 필요가 있으며, 클로징 과정에서 이를 고려해야 한다.
• 승계 로드맵: 가업 승계 로드맵에 맞춰 경영인 정기보험을 어떻게 활용할 수 있는지에 대한 논의가 이루어질 것이다.
• 구독자와의 소통: 구독자들과 함께 이 정보를 공유하며, 실질적인 적용 방안을 모색할 예정이다.
• 시작의 중요성: 경영인 정기보험의 활용을 시작하는 것이 중요하다는 점을 강조한다.

경영인 정기보험의 접근 방법

• 접근 방법: 경영인 정기보험은 4가지 측면에서 접근해야 한다.
  1. CEO 개런티: CEO의 자산 보호를 위한 보장.
  2. 퇴직금: 퇴직금 관련 세금 문제 해결.
  3. 상속세: 상속세 준비를 위한 자산 관리.
  4. 은퇴 자산: 은퇴 후 자산 관리 방안.
• 영어 사용 이유: 영어로 적어놓은 이유는 특정 개념을 강조하기 위함이다.
• 상품의 중요성: 이 4가지 측면을 잘 활용하면 경영인 정기보험이 유용한 상품이 될 수 있다.
• 시작의 필요성: 이러한 접근 방법을 통해 경영인 정기보험의 활용을 시작해야 한다.

퇴직금 준비와 경영인 정기보험

• 퇴직금 지원: 대표님들이 퇴직금 지원을 준비하는 과정에서 경영인 정기보험이 유용하다고 설명한다.
• 입장 차이: 보험 상품에 대한 대표님들의 입장과 영업자의 입장이 다르다는 점을 강조한다.
• 유동성 문제: 경영인 정기보험이 유동성을 제한할 수 있다는 점에서 고민이 필요하다고 언급한다.
• 비용 처리: 경영인 정기보험을 통해 퇴직금 지원을 위한 비용 처리가 가능하다는 점을 강조한다.

예적금과 퇴직연금 활용

• 경인정기보험 준비 방법: 경인정기보험을 준비하는 방법으로 예적금과 퇴직연금을 활용할 수 있다.
  1. 예적금 활용: 법인에서 퇴직금을 준비하기 위한 예적금 통장 개설.
  2. 퇴직연금: 퇴직연금 가입 시 정관 배수에 맞춰 가입해야 한다.
• 법인세 절세: 예적금 활용 시 법인세 절세 효과가 없다는 점을 지적한다.
• 현금성 자산: 예적금은 현금성 자산으로 유동성이 뛰어나지만, 자금 정립이 어렵다는 단점이 있다.
• 퇴직연금의 장점: 퇴직연금은 비용 처리가 가능하고, 외부 유출이 발생하므로 잉여금 감소에 기여한다.

경영인 정기보험의 장점

• 보장 자산: 경영인 정기보험은 보장 자산이 없지만, 정립된 만큼 현금 지원이 가능하다.
• 퇴직연금과의 비교: 퇴직연금은 정관 배수에 맞춰 가입해야 하며, 비용 처리가 가능하다는 점에서 유리하다.
• 상속세 준비: 상속세 준비는 즉시 해야 하며, 경영인 정기보험이 이를 지원할 수 있다.
• 리스크 대비: 경영인 정기보험은 리스크 대비 자금으로 유용하다는 점을 강조한다.

상속세 준비의 중요성

• 상속세 준비: 상속세는 미래에 대비해야 하며, 즉시 준비하는 것이 중요하다.
• 불확실성: 상속세 준비는 언제 발생할지 모르기 때문에 즉각적인 준비가 필요하다.
• 고액 보장: 경영인 정기보험은 고액 보장을 통해 상속세 준비에 기여할 수 있다.
• 시간의 중요성: 상속세 준비는 긴 기간에 걸쳐 이루어져야 하며, 이를 고려해야 한다.

승계 로드맵과 경영인 정기보험

• 승계 로드맵: 승계 로드맵을 통해 경영인 정기보험의 활용 방안을 제시한다.
• 기업 자산 평가: 기업 자산을 평가하고, 후계자를 선정하는 과정이 필요하다.
• 특례 활용: 정부에서 지원하는 특례를 활용하여 승계 계획을 세워야 한다.
• 타임라인 설정: 승계 계획과 경영인 정기보험의 타임라인을 맞춰 설명해야 한다.

경영인 정기보험의 활용 방안

• 클로징 전략: 경영인 정기보험을 클로징할 때, 승계 로드맵과 상품 타임라인을 결합하여 설명해야 한다.
• 보험료 납입: 보험료 납입 완료 시점에 따라 자산 관리가 이루어져야 한다.
• 현금 흐름 확보: 경영인 정기보험을 통해 현금 흐름을 확보하는 방법을 제시한다.
• 상품의 유용성: 경영인 정기보험은 가업 승계 로드맵과 함께 활용할 수 있는 유일한 금융 상품임을 강조한다.

강의 안내 및 마무리

• 강의 내용: 회계 기반 영업 강의가 진행될 예정이며, 재무제표 읽기와 재무비율 개선 컨설팅이 포함된다.
• 참여 안내: 강의는 일반 구독자와 파트너를 위한 가격이 다르며, 신청 방법이 안내된다.
• 컨설팅 기회: 함께 일할 사람을 모집하며, 관심 있는 사람은 이력서를 제출하라고 안내한다.
• 마무리 발언: 경영인 정기보험은 성공적인 가업 승계를 위한 효율적인 상품임을 강조하며, 강의 신청을 독려한다.

경영인 정기보험의 세법적 접근, 가업승계 로드맵과의 연계, 실전 클로징 전략을 한눈에 볼 수 있도록 요약 및 실무 활용 포인트 중심으로 재정리해 드립니다.

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기업보험 컨설팅: 경영인 정기보험 실전 요약 및 클로징 전략

1. 경영인 정기보험 개요 및 접근 방법

• 핵심 키워드:
  • CEO 보장(개런티에셋)
  • 퇴직금(Severance Pay)
  • 상속세(Inheritance Tax)
  • 은퇴자산(Retirement Asset)
• 상품의 본질:
  • 법인 명의로 가입, CEO 사망 시 고액 보장금 지급
  • 퇴직금, 상속세, 회사 운영자금 등 다목적 활용 가능

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2. 세법적 접근 및 비교

구분예적금퇴직연금경영인 정기보험

비용처리	불가	가능	가능
유동성	매우 높음	거의 없음	중간(약관 대출/인출 등)
상속세 재원	불가	불가	가능(즉시 활용)
현금자산 증가	O	X	X
잉여금 영향	증가	감소	감소
퇴직금 지급	O	O	O
고액보장	X	X	O(별 5개)

• 포인트:
  • 예적금은 유동성은 높으나, 법인세 절감 및 상속세 재원 효과 없음
  • 퇴직연금은 비용처리 및 잉여금 감소, 연금소득세 부담
  • 경영인 정기보험은 비용처리, 고액보장, 상속세 재원, 리스크 대비에 최적

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3. 가업승계 로드맵과 연계

• 승계 로드맵 타임라인 예시
  • 0~5년: 후계자 선정, 특례 활용 검토
  • 5~10년: 승계 실행/준비, 경영인 정기보험 적립 완료
  • 10년 이후: 대표 퇴진, 퇴직금 수령, 상속세 납부
• 상품 타임라인 연계
  • 7년 후: 해지환급금, 사망보험금, 상속세 예상액 등 현황 제시
  • 각 시점별로 “필요자금 vs. 보험금” 플로우 차트로 설명
• 실무 활용 팁
  • 승계 시점별로 해지환급금, 사망보험금, 상속세 재원 등 구체적 수치로 시각화
  • “대표님, 7년 뒤 상속세 15억 예상, 보험금 7억, 개인자산 7억, 부족분 1억” 등으로 명확하게 제시

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4. 클로징 실전 멘트 및 설득 포인트

• 상속세 재원 즉시 준비 필요성 강조
  • “상속은 언제 발생할지 모릅니다. 준비는 미루는 게 아니라, 지금부터 시작해야 합니다.”
• 법인 비용처리, 잉여금 감소, 주식가치 하락 → 상속세 절감 효과
  • “경영인 정기보험은 법인세·상속세 모두 절감하는 유일한 솔루션입니다.”
• 고액 사망보장 통한 리스크 대비
  • “대표님 갑작스러운 유고 시 회사를 지키고, 가족과 임직원을 보호하는 현금자산이 반드시 필요합니다.”
• 타임라인, 수치 제시
  • “7년 후 보험 해지환급금 5억, 사망보험금 7억, 예상 상속세 15억… 현금 플로우로 부족분까지 미리 계산해드립니다.”
• 승계 로드맵 + 상품 타임라인 결합
  • “대표님의 승계 플랜과 보험 상품의 만기, 보장 시점을 맞춰서 가장 효율적으로 준비할 수 있습니다.”

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5. 실무 적용 체크리스트

•  정관/주주총회 의사록 등 업무 관련성, 보험료 적정성 증빙 확보
•  6개월 운전자금, 상속세 예상액 등 기준에 맞춘 보장금액 설계
•  보험료 납입 완료 후 자산관리, 퇴직금, 상속세 등 시점별 플랜 제안
•  승계로드맵 + 보험 상품 타임라인 표(액수까지)로 시각화 자료 준비
•  클로징 시 “상속세 재원, 법인 비용처리, 가업승계 안정성” 3박자 강조

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6. 마무리

• 경영인 정기보험은 가업승계의 시간표에 맞춰, 법인과 대표, 가족 모두를 위한 현금자산을 준비하는 최적의 솔루션입니다.
• 승계 로드맵과 상품 타임라인을 결합한 컨설팅으로, 대표님께 신뢰와 설득력을 높이세요!

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실전 영업/컨설팅 자료, 표, 엘리베이터 스피치, 클로징 멘트 등 필요하시면 추가로 요청해 주세요!