보험모집인 종합소득세 절세꿀팁 대방출, 신고전 꼭 보세요!

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보험모집인 종합소득세 절세꿀팁 대방출, 신고전 꼭 보세요!

 

황금을 받기 위해서는 소득을 줄여야 되고 소득을 줄인다는 건 곧 실제보다 더 많은 비용을 계상했다는 걸 의미해요. 이건 결국 가공 비용이거든요. 허위 비용을 의미하게 되고요. 단순히이 세금 추진을 넘어서 형사 처벌까지 받을 수 있는 그런 심각한 문제로 이어질 수 있습니다. 어, 특히 수익 금액이 7,500만 원을 넘는 분들이라면은 환금은 애초에 기대하지 않는게 바람직해요. 안녕하세요. 절세로 미래를 바꾸는 14년차 세금 전문 김현회계사입니다. 오늘은 보험 설계사 분들을 위한 영상입니다. 바로 5월 달 종합소득세 신고 어떻게 해야 될지 모르겠다 하시는 분들을 위해서 준비했어요. 아마도이 보험 설계사 일을 하시는 분들이라면 종합소득세 신고를 앞두고 고민이 굉장히 많으실 텐데요. 보험 설계사 분들은 대부분 사업 소득자로 분류가 되고 연말 정산을 하고 종결되는 그런 경우도 있지만 경우에 따라서는 5월 달에 종합소득세 신고를 직접 하셔야 되는데요. 아니 지점에서 원천 징수를 했는데 또 신고를 해야 되나요? 내가 카드 많이 썼는데 이거 공제가 될지 장부를 꼭 써야 되나요? 이런 질문들 정말 많이 봤습니다. 오늘 영상에서는 보험 설계사 분들의 종합소득세 신고의 기본 구조, 또 절세를 위해서 비용 처리를 할 수 있는 꿀팁, 그리고 적정 소득률에 대한 기준 이런 것들을 하나하나 쉽게 알려 드리도록 할게요. 그 전에 구독과 좋아요, 알림 설정 꼭 눌러 주시고요. 그럼 바로 시작해 보겠습니다. 보험 설계사로 활동을 하게 되면서 받는 수수료나 성과금은요. 근로 소득이 아니라 사업 소득으로 분류가 됩니다. 즉 회사에서 3.3% 3% 원천징수를 하긴 하지만요. 이건 세금 신고가 끝난게 아니라 그냥 중간에 떼어 놓은 것일 뿐이거든요. 3%는 이제 소득세 3%의 지방세 0.3%고요. 3%고요. 보험 설계사나 카드 모집인이나 방문 판매원 이런 분들은 세법상 특이하게도 근로 소득자들처럼 연마산이라는 것을 진행하게 됩니다. 만약에 직전 연도 총수익 금액이 7,500만 원에 미달하게 되면 간편 장부 대상자에 해당이 되거든요. 다른 소득이 없다면은이 연말 정산만으로 세금 신고 의무가 끝나게 돼요. 반면에 직전 연도 총 수익 금액이 7,500만 원이 넘어가게 되면 그니까 직전 연도 매출액이에요. 7,500이 넘어가게 되면 복식 부기 의무자에 해당이 되거든요. 이때는 연말 정산으로 세금 신고 의무가 끝나는 것이 아니라 반드시 종합소득세 신고를 진행하셔야 됩니다.이 외에도 요즘은 한 곳에서만이 보원 모집 수상이 발생하는 경우가 드물고 카드사나 증권사 등과 같은 여러 곳에서 수입이 발생하는 경우가 있기 때문에 이런 경우에도이 연말 정산된 사업 소득을 합산해서 신고를 해야 되거든요. 그래서 보험 모집 수당 외에 뭐 부동산 임대 소득이나 또 이자나 배당 소득이 2천만 원을 초과하는 경우 다른 사업 소득이 있는 경우에도 물론 종합소득세 신고 대상이 되겠죠. 자, 그럼 보원 모집인의 세금은 어떻게 계산이 되는지 한번 살펴보겠습니다. 우선 매출액이 7,500만 원이라고 가정을 해 볼게요. 그러면 보원 보지인의 단순 경비율이 4천만 원 이하는 77.6% 4천만 원 초과시 68.6%인데 4천만 원 이하까지는 77.6%인 6%인 3,100만 원 정도를 비용 처리를 하고 4천만 원 초과분에 대해서는 68.6% 6%에 해당되는 2,400만 원을 비용 처리해 주겠다라는 것입니다. 이렇게 되면 소득 금액 즉 순위익은 1,995만 원으로 결정이 되거든요. 여기에다가 기본 공제 150만 원을 가정하면 1,995만 원에서 150만 원을 빼고 15% 세율를 적용하게 돼요. 그래서 종합소득세를 계산해 보면 곡세는 약 150만 원 정도, 지방세는 15만 원 정도가 되는데 7,500만 원 받을 당시에 3%에 해당되는 247만5,000원을 미리 납부했기 때문에 816,750원이 황급세액으로 결정되게 됩니다. 즉 81만 원 정도를 돌려받게 되는 거죠. 이것처럼 보험 모집인 분들은 사업 소득을 받을 때 3.3%를 떼고 받았기 때문에 미리 납부한 세금이 있어요. 그래서 결정된 세액이 기존에 납부했던 세금보다 많으면 납부를 하게 되고 결정 세액이 기존 납부한 세액보다 적다면 세금은 환급받게 되는 것이죠. 자, 그럼 환급 세액을 높여야 되겠죠. 세금을 환금 많이 받으려면. 그럼 어떻게 해야 될까요? 일단은 결정되는 세금을 줄여야 되겠죠. 그렇게 하려면 세금의 산정 근거가 되는 소득 금액을 줄여야 돼요. 소득 금액을 줄이려면 수익 금액이 고정되어 있는 상태에서 비용 처리가 되는 금액을 늘려야 되겠죠. 아까 사례에서 수익 금액이 7,500만 원이고이 중에서 비용 처리된 금액은 5,500만 원이었는데요. 만약에 내가 실제 지출한 비용이 5,500만 원보다 더 많다면 단순경비율 방식으로 신고하는 거보다는 간편 장부나 복식 부기 방식으로 장부를 작성해서 실제 비용으로 신고하는게 세금이 더 줄어들고 황급세액은 늘어나게 됩니다. 자, 그렇다면 어떤 항목들이 비용 처리가 가능할까? 어떻게 해야 비용을 늘릴 수 있을까요? 보원 보집인 분들은 주로이 비용 처리하는 항목들이 정해져 있습니다. 대부분 고객 응대와 미팅에 소유되는 비용이 대부분일 텐데요. 고객분들을 만나러 가거나 뭐 세미나 참석을 위해서 발생하는 지하철, 택시 등과 같은 여비 교통비 그리고 차량 가동에 따른 렌트, 리스료, 주유비, 주차비, 수리비 이런 것들이 있을 수 있죠. 또 고객분들하고 미팅을 하면서 뭐 커피숍이나 식사 이런 것들을 대접할 수 있는데 이런 비용들은 접대위로 봐서 한도 내에서 비용 처리가 가능해요. 그리고 고객분들의 경조사가 있는 경우에도 경조사비를 보낼 수밖에 없죠. 그래서 이런 것들은 청첩장이나 부고장 이런 것들 잘 모아 두시고 비용이 나간 내용들을 잘 정리해 두시면 비용 처리가 가능합니다. 또 명절에도 VIP 고객분들에게 선물을 보내게 되는데요. 이런 선물 구입에 따른 비용들은 신용 카드나 체크 카드 이런 것들을 반드시 결제 내을 남겨 두시는 것이 바람직해요. 접대비는 경조사비를 제외하고는 원칙적으로는 신용 카드나 체크 카드, 현금 형수 중 등의 적격 증빙을 갖춰야만 비용 처리가 가능하고요. 이런 증빙을 갖추지 못하면 전액 비용가 불가능한 것이 원칙입니다. 또 다른 사업자와 달리 이런 접대비 비용의 경우에는 연간 한도 금액이 1,200만 원까지 가능해요. 그러기 때문에 한도 내에서 지출을 해 주셔야 됩니다. 한 달에 100만 원 정도죠.이 외에도 뭐 판총물을 제작해서 비용이 발생한다든지 아니면 비서 같은 인건비 지출이 있다거나 보험 가입자에게 보내는 각종 선물, 커피 쿠폰 이런 것들도 비용 처리가 되겠죠. 그리고 뭐 전화요금, 노트북, 프린터 이런 소모품 비용이 대표적인 비용이라고 할 수 있겠습니다. 그리고 또 고객을 만나기 위해서는 좀 정갈한 정장을 구입할 수밖에 없는데 이런 의류 구입 비용도 비용 처리가 되느냐 질문들을 많이 주시는데요. 이런 뭐 정장이나 뭐 가방이나 이런 것들은 물론 사업상 입는 것이겠지만 개인적인 행사에서도 입을 수가 있기 때문에 사업상 용도가 불분명하다고 봐요. 그렇기 때문에 부인되는 것이 일반적이고. 하지만 우선 저는 일단 이런 비용들도 신용카드 결제를 통해서 요건을 갖춰 두시라고 말씀을 드립니다. 어, 이런 사실 반단 사항이 있는 비용에 대해서는 일단 요건을 갖춰 두고 비용 처리 여부를 고민을 해서 선택을 하시는 거기 때문에 미리 일단 요건을 갖춰 두셔라 이렇게 말씀을 드리고요. 마지막으로 이제 고객분들한테 그 판에 대한 대가로 현금 페이백을 주는 경우가 종종 있는데요. 원칙적으로이 부분은 비용 처리가 될 수 없어요. 제가 알기로 이부 이런 부분은 불법적인 요소가 있는데다가 결국 우리가 비용 처리가 되길 원하면 상대방은 그게 소득이 되는 거거든요. 우리의 고객이 소득을 누락하게 된 것이고 결국 우리가 비용 처리를 하면 상대방은 어 소득세를 추진당할 위험이 있기 때문에 이런 거래는 웬만하면 안 하시는 걸 추천을 드려요. 자, 그렇다면 이런 비용들을 지출했다고 해서 무조건 비용 처리를 많이 하는 것이 유리할까? 또 얼마까지 비용 처리를 하는 것이 적정한가? 이거에 대해서는 별도의 판단이 필요합니다.이 시점에 우리가 꼭 다시 떠올려야 될 사건이 있죠. 바로 유입백 세무사 스캔들 사건입니다.이 사건은 2017년에 발생한 초대형 탈세 스캔들이에요. 유입백 세무사가 2012년도부터 2016년도까지 5년간 수천 명의 보험 설계사들의 종합소득세를 대리 신고하면서 불법적인 황급을 유도하다가 적발된 사건입니다. 당시 그 세무사님은 저렴한 신고대행 수수료를 앞세워서 많은 고객들을 유치했고 그리고 많은 환급을 받아 주겠다고 했어요. 실제로는 허위 비용을 과다 상에서 부당한 황금을 받도록 조작한 것으로 드러났고요. 그 결과 유의백 세무사는 법정 구속이 됐고 수천명의 납세자들이 수백만 원에서 많게는 수억 원에 달하는 세금 추징을 당하는 그런 피해를 입었습니다. 특히 보험 설계사 분들의 피해가 매우 컸는데요. 단순히 그냥 환급 세액이 많다라는 이유로 수익을 맡긴 것이 결국에는 막대한 손해로 이어진 겁니다. 앞서 말씀드렸듯이 황급을 받기 위해서는 소득을 줄여야 되고 소득을 줄인다는 건 곧 실제보다 더 많은 비용을 계상했다는 걸 의미해요. 이건 결국 가공 비용이거든요. 허위 비용을 의미하게 되고요. 단순히이 세금 추진을 넘어서 형사 처벌까지 받을 수 있는 그런 심각한 문제로 이어질 수 있습니다. 어, 특히 수익 금액이 7,500만 원을 넘는 분들이라면은 환급은 애초에 기대하지 않는게 바람직해요. 소득률은 최소 3, 40% 이상 유지되어야 안전하고요. 전 수입이 억단위를 넘어가는 경우에는 50% 이상 소득률을 유지하는 것이 추후에 세모 조사할 때 문제 소재를 줄이는 합리적인 기준입니다. 결국 이제 매출액이 7,500이 넘는데도 황금을 받았다는 거는 세무 조사 리스크를 자초한 셈이에요. 나중에 아무리 세무대린 탓을 하더라도 세금은 결국 납세자 본인의 책임이라는 점을 꼭 기억하셔야 돼요. 세금은요. 적게내는 것도 중요하지만 안전하게 신고하는게 더 중요합니다. 그래야 우리가 오래오래 안정적으로이 사업 활동을 이어갈 수 있으니까요. 보원 모집인 여러분들 2025년 5월 종합소득세 신고가 고민되신다면 저희 디자인 텍스가 가장 잘하는 분야라는 거 알고 계시죠? 언제든 편하게 종합소득세 신고를 문의 주세요. 오늘 영상이 도움이 되셨다면 좋아요와 구독 그리고 알림 설정도 꼭 부탁드립니다. 다음에도 더 유익한 절세 정보로 찾아뵐게요. 감사합니다

보험모집인과 종합소득세 개요

• 소득을 줄이는 방법: 보험 모집인이 황금을 받기 위해서는 소득을 줄여야 한다. 이는 실제보다 더 많은 비용을 계상하는 것을 의미한다.
• 가공 비용의 위험성: 허위 비용을 계상하는 것은 형사 처벌을 받을 수 있는 심각한 문제로 이어질 수 있다.
• 수익 금액 기준: 수익 금액이 7,500만 원을 넘는 경우, 환급을 기대하지 않는 것이 바람직하다.
• 전문가 소개: 14년차 세금 전문인 김현회계사가 이 영상을 통해 보험 설계사들을 위한 정보를 제공하고 있다.

세금 신고의 중요성

• 전문가 인사: 김현회계사는 절세를 통해 미래를 바꾸는 방법을 제시하고 있다.
• 대상: 이 영상은 보험 설계사 분들을 위한 것으로, 종합소득세 신고에 대한 정보를 제공한다.
• 고민 사항: 보험 설계사들은 종합소득세 신고를 앞두고 많은 고민을 하고 있으며, 이에 대한 해결책을 제시하고자 한다.
• 신고 시기: 5월 달에 종합소득세 신고를 직접 해야 하는 경우가 있다.

보험 설계사의 세금 신고 절차

• 사업 소득자 분류: 보험 설계사는 대부분 사업 소득자로 분류되며, 연말 정산을 통해 세금 신고가 끝나는 경우도 있다.
• 원천 징수: 회사에서 3.3% 또는 **3%**의 원천징수를 하지만, 이는 세금 신고가 끝난 것이 아님을 강조한다.
• 세법상 특이성: 보험 설계사와 카드 모집인, 방문 판매원은 근로 소득자처럼 연말 정산을 진행하게 된다.
• 신고 의무: 직전 연도 총수익 금액이 7,500만 원을 초과하면 반드시 종합소득세 신고를 해야 한다.

소득 금액과 세금 계산

• 매출액 가정: 매출액이 7,500만 원일 경우, 보험 모집인의 단순 경비율이 적용된다.
  • 4천만 원 이하: 77.6%의 경비율 적용
  • 4천만 원 초과: 68.6%의 경비율 적용
• 소득 금액 결정: 소득 금액은 1,995만 원으로 결정되며, 기본 공제 150만 원을 적용한다.
• 세금 계산: 종합소득세는 약 150만 원, 지방세는 15만 원으로 계산된다.
• 환급 세액: 미리 납부한 세금 247만5,000원을 고려하여 최종 환급 세액은 81만 원 정도가 된다.

비용 처리와 절세 전략

• 세금 환급 방법: 세금을 환급받기 위해서는 결정되는 세금을 줄여야 한다.
• 소득 금액 감소: 소득 금액을 줄이기 위해서는 비용 처리를 늘려야 한다.
• 비용 처리 방식: 단순경비율 방식보다 간편 장부나 복식 부기 방식으로 실제 비용을 신고하는 것이 유리하다.
• 비용 처리 항목: 비용 처리 가능한 항목들을 잘 이해하고 활용해야 한다.

비용 처리 가능한 항목들

• 주요 비용 항목: 고객 응대와 미팅에 소요되는 비용이 대부분이다.
  • 교통비: 지하철, 택시 등
  • 차량 관련 비용: 렌트, 리스료, 주유비, 주차비, 수리비
• 접대비: 고객과의 미팅에서 발생하는 커피숍이나 식사 비용은 접대비로 처리 가능하다.
• 경조사비: 고객의 경조사에 대한 비용도 비용 처리 가능하다.
• 증빙 요건: 접대비는 신용 카드나 체크 카드, 현금 영수증 등의 적격 증빙이 필요하다.

접대비와 경조사비 처리

• 접대비 한도: 접대비는 연간 1,200만 원까지 가능하며, 한도 내에서 지출해야 한다.
• 비용 처리의 원칙: 적격 증빙이 없으면 전액 비용 처리 불가능하다.
• 비용 처리의 중요성: 고객과의 관계를 유지하기 위해 경조사비와 접대비를 적절히 처리해야 한다.
• 비용 처리의 주의사항: 비용 처리 시 개인적인 용도로 사용될 수 있는 항목은 주의해야 한다.

비용 처리의 한계와 주의사항

• 비용 처리의 유리함: 무조건 많은 비용을 처리하는 것이 유리한 것은 아니다.
• 적정 비용 처리: 얼마까지 비용을 처리하는 것이 적정한지에 대한 판단이 필요하다.
• 유입백 세무사 스캔들: 2017년에 발생한 초대형 탈세 스캔들로, 허위 비용을 과다 상정하여 부당한 환급을 유도한 사건이다.
• 피해 사례: 수천 명의 보험 설계사들이 피해를 입었으며, 세무사와의 관계에서 신중해야 한다.

유입백 세무사 스캔들 사건

• 사건 개요: 유입백 세무사가 2012년부터 2016년까지 수천 명의 보험 설계사들의 종합소득세를 대리 신고하며 불법적인 환급을 유도한 사건이다.
• 법적 결과: 유입백 세무사는 법정 구속되었으며, 많은 납세자들이 세금 추징을 당했다.
• 보험 설계사 피해: 보험 설계사들이 단순히 환급 세액이 많다는 이유로 수익을 맡긴 것이 큰 손해로 이어졌다.
• 교훈: 세무사와의 관계에서 신중함이 필요하며, 허위 비용 계상은 심각한 결과를 초래할 수 있다.

안전한 세금 신고의 중요성

• 세금 신고의 원칙: 세금은 적게 내는 것도 중요하지만, 안전하게 신고하는 것이 더 중요하다.
• 사업 지속 가능성: 안정적인 사업 활동을 위해서는 세금 신고의 정확성이 필수적이다.
• 세무 조사 리스크: 매출액이 7,500만 원을 넘는 경우, 세무 조사 리스크를 자초할 수 있다.
• 납세자의 책임: 세금 문제는 결국 납세자 본인의 책임이라는 점을 강조한다.

종합소득세 신고 문의 안내

• 신고 지원 안내: 2025년 5월 종합소득세 신고에 대한 문의를 환영한다.
• 전문성 강조: 디자인 텍스는 이 분야에서 가장 잘하는 전문 기관임을 알린다.
• 고객 편의성: 언제든지 편하게 문의할 수 있도록 안내한다.
• 영상 마무리: 영상이 도움이 되었다면 좋아요와 구독, 알림 설정을 부탁한다.

 

5월의 개인지방소득세·종합소득세

5월에 꼭 알아야 할 한 가지!

바로 개인지방소득세 신고·납부 입니다.

개인지방소득세란 무엇일까요?
- 신고대상 : 종합소득세 [국] 신고·납부 의무자
- 신고·납부 기간 : 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 신고방법 · 전자신고 (PC·모바일]
· 방문 신고 (모두채움 안내문을 받은 경우]

개인지방소득세 신고·납부 하기 전 관련 OX 퀴즈를 풀어보세요!

[퀴즈 ①] 종합소득세-개인지방소득세 방문신고는 세무서에서만 가능하다?

정답[X]
세무서뿐만 아니라 전국의 시·군·구 지자체 신고창구에서도 신고가 가능합니다.
*위택스에서 지자체 신고창구 위치 조회 가능 (5월 중)

[퀴즈 ②] 전자신고의 경우, 홈택스(종합소득세 신고)와 위택스(개인지방소득세 신고 사이트에 ‘각각’ 접속해야 한다?

정답 [X]
홈택스에서 종합소득세를 신고 완료한 후 신고내역조회 화면에서 ‘지방소득세 신고하기’를 클릭하면 위택스로 이동되며 종합소득세 신고자료가 연계되어 편리하게 개인지방소득세를 신고할 수 있습니다.

[퀴즈 ③] 모두채움 안내문을 받은 사람은 종합소득세를 ARS로 신고하고 개인지방소득세는 안내문에 적힌 세액을 납부하면 신고가 인정된다?

정답 [O]
단, 세액변동이 있는 경우 홈택스[또는 손택스 앱] 연계신고 후 조회되는 가상계좌로 납부하거나 지자체 담당자에게 문의 후 납부가 가능합니다.

[퀴즈 ④] 개인지방소득세는 분할납부 할 수 있다?

정답 [O]
23년부터 개인지방소득세액이 1백만원을 초과하는 경우 2개월 이내 분납이 가능합니다.

5월 31일까지 잊지말고 개인지방소득세·종합소득세 신고·납부 해주세요!